「二清」模式指的是在合法的收單業務中，無證機構通過接入持證機構，私自擴展二級商戶並開展收單業務。在這種模式下，資金首先進入「二清機構」的賬戶，然後再由這些機構結算給二級商戶。這種模式存在資金挪用的風險，因為「二清機構」沒有合法的清結算資質，卻變相賦予了開展資金清算的權利。
具體來說，「二清」模式可以分為兩種類型：
收單型二清：無證機構通過平台或「大商戶」模式接入持證機構，留存商戶結算資金，並自行開展商戶資金清算。
網路支付型二清：無證機構採取平台對接或「大商戶」模式，通過第三方支付機構處理資金，但未獲得人民銀行支付業務許可證。
在「一清」模式中，資金的流向是直接從買家（消費者）到賣家（商戶），通過銀行或持牌第三方支付機構進行資金的清結算。而在「二清」模式中，資金先進入無證機構，再由這些機構進行二次清算給二級商戶。這種模式不僅違反了金融監管規定，還增加了金融風險，因為無證機構可能隨時捲款跑路，對商家和客戶都不安全。
央行近年來開始加大力度整治「二清」模式，以減少金融風險和社會隱患。