基金淨值的計算方法是將基金的投資組合的總市場價格或總賬面價值減去負債，然後除以基金份額總數。
基金淨值反映了每個基金份額代表的基金淨資產價值。具體來說，基金資產淨值等於基金資產總值（包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等）減去基金負債總值（包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等），然後除以基金份額總數。基金份額淨值的計算需要精確到0.0001元，小數點後第五位四捨五入。
此外，基金淨值分爲單位淨值和累計淨值。單位淨值是基金單位份額的價格，而累計淨值則是在單位淨值的基礎上，加上基金歷史分紅的金額。