風險中性是一個在不確定條件下描述個體行為的方法，指在缺乏風險偏好的情況下，投資者對風險資產和無風險資產的偏好是相同的。
風險中性的概念基於現代投資組合理論，其中投資者不關心風險，對風險資產和無風險資產的偏好相同，期望損益以無風險利率折現。風險中性的假設對於期權定價等金融工具的定價至關重要，在這種狀態下，投資者對風險的態度既不冒險也不保守，其效用函式表現為UE(x)=EU，其中U表示效用函式，E表示數學期望，x表示機率事件的結果。簡而言之，風險中性意味著投資者的確定性等價收益等於其投資收益的期望值。