應付賬款流程主要包括以下步驟：
參與採購契約文本會簽。
貨物到達後，採購部門進行驗收，檢查數量和損壞情況。
質量檢查人員根據契約標準檢驗質量。
採購經辦人員製作收貨通知單，經會計簽字確認後，交倉庫人員辦理入庫。
會計在審核收貨通知單時，登記採購管理台賬備案。
倉庫人員開具入庫單，倉庫負責人審核確認。
會計審核入庫單無誤後，製作記賬憑證，並在採購台賬上做記錄。
會計依據企業管理程式辦理付款結算。
會計和採購部門定期對賬，及時處理差異。
此外，應付賬款管理包括確認應付賬款的真實性和準確性、製作記賬憑證、登記會計賬簿、跟蹤支付狀態、定期與供應商對賬、壞賬準備等。