製作應收賬款表格的過程可以概括為以下幾個步驟：
新建工作表。在Excel中創建一個新的工作表，並將其命名為「應收賬款」。
設定欄標題。在表格的頂部設定好各欄標題，如客戶名、賬款金額、應收日期、開票日期、發票號碼、已收款金額、收款期等。
數據錄入。根據銷售記錄和付款信息，將未付款公司的數據逐條錄入，包括但不限於開票日期、發票號碼、公司名稱、應收金額、已收款金額、收款期等。
數據整理和計算。基於已錄入的數據，計算未收款金額、到期日期、未到期金額、逾期天數等。可以使用Excel的公式和函式來幫助計算和整理數據。例如，使用IF函式來判斷賬款是否到期，以及使用IFERROR函式來處理可能的錯誤值。
製作報表。匯總表內數據，生成應收賬款明細表以及應收賬款總計表。
審計和更新。定期對應收賬款進行審計盤點，確保數據的準確無誤。同時，定期更新應收賬款表格，以確保數據的實時性。
格式化表格。通過調整單元格大小、合併單元格、使用條件格式等來最佳化表格的外觀和可讀性。例如，可以使用條件格式來突出顯示過期的賬款。
記錄壞賬準備。對於已確認無法收回的應收賬款，做好記錄，並計提相應的壞賬準備。
通過以上步驟，可以有效地管理和跟蹤應收賬款，確保企業財務的健康運行。