月息3%意味着每個月的利率爲3%。計算月息的公式是：
利息 = 本金 × 月利率 × 借款期限
例如，如果借款100元，月息爲3%，那麼一箇月的利息是：
利息 = 100元 × 3% × 1個月 = 3元
如果是10000元，則一箇月的利息是：
利息 = 10000元 × 3% × 1個月 = 300元
年利率可以通過將月利率乘以12來計算：
年利率 = 月利率 × 12 = 3% × 12 = 36%
需要注意的是，月息3%折算的年利率高達36%，這在法律上可能不受保護，因爲高利貸通常是不被法律允許的。在實際應用中，如果本金在借款期限內不變，那麼計算的利息是基於這個不變的本金。但如果本金在每月還款後減少，那麼實際計算的利息應以未還本金爲基礎來計算，這樣實際的年化費率可能會更高。