財務預算
現金預算是一種財務預算，主要用於規劃預算期內的現金收入、現金支出和資本融通情況。
它反映了企業預期內的現金流轉狀況，包括庫存現金、銀行存款等貨幣資金。現金預算的編制目的是合理地處理現金收支業務，調度資金，以保證企業財務的良好狀態。現金預算的主要內容包括現金收入、現金支出、現金的多餘或不足，以及現金籌集與運用。現金收入來源於銷貨收入和其他少量收入，如處置廢舊物資收入；現金支出則包括採購原材料、支付工資、支付製造費用、管理費用和銷售費用、償還應付賬款、交納稅金、購買設備等。現金預算還表明可用的超額現金量，並能為最佳化配置組織的現金資源提供幫助。