倒流香的原理在於其特殊的物理結構設計，結合特定的倒流爐使用，使得燃燒產生的煙霧能夠向下流動。
倒流香通常是一種特製的塔香，內部有一個小孔，有助於煙霧向下流動。當點燃倒流香後，煙霧在香體內部擴散，由於香體內部空氣受熱膨脹，煙霧體積增大，突破香體內部，向小孔外流出。由於香體隔離了外圍的熱空氣，煙霧不會隨著熱空氣上升，而是沿著小孔下沉。此外，煙霧中含有的微粒密度大於空氣，這也是煙霧下沉而非上升的原因之一。
倒流爐的設計對於實現倒流香的效果至關重要。倒流爐具有一個或多個對準塔香小孔的槽或孔，幫助煙霧順利流向底部。當點燃的倒流香放入倒流爐後，煙霧會在大約一兩分鐘後改變方向，從底部緩緩流出。這種設計有效地將熱氣和外部空氣隔離，使得煙霧在冷卻後比重大於空氣，從而順著底部小孔流動。