對敲換匯

「對敲換匯」是一種外匯交易方式。

在這種交易中，交易方在境外賣出外匯現鈔，同時，由國內賬戶收入同等價值的人民幣。這種方式常被華裔外籍人士用於避稅，他們將境外賺取的現金外鈔交付給境外錢莊，再由家族出資在國內開設的公司收取相應的人民幣，以此節省換匯費用。在這個交易過程中，涉及多個角色和步驟，包括境外經營方、國內經營方、國內賬戶，以及國內資金支付方。這種交易方式的鏈條複雜，涉及跨境證據的提取和認證，因此在調查和辦案時可能會遇到挑戰。